Cash is king : 5 raisons de se focaliser sur sa trésorerie

Qu’est-ce que la trésorerie d’entreprise ?

La trésorerie d’une entreprise est constituée de l’ensemble de ses liquidités. Concrètement, il s’agit de la totalité de l’argent que le dirigeant a engrangé depuis la création de son entreprise et dont elle dispose à un instant T. En réalité, la trésorerie ne constitue pas l’argent disponible de l’entreprise. Elle est également composée des sommes d’argent qu’elle doit dans un certain délai.

La trésorerie d’entreprise permet à l’organisation d’optimiser son cycle d’exploitation. Elle est capitale pour assurer son bon fonctionnement et offre une vision éclairée des encaissements et des décaissements d’une entreprise. Elle est un outil prédictif qui permet au gérant d’envisager l’avenir grâce aux variations des flux monétaires qu’il peut suivre.

Elle est omniprésente dans l’esprit de nombreux dirigeants puisqu’elle est au cœur même de l’activité de l’entreprise. On vous l’a dit, cash is king !

Toutes les entreprises sont d’ailleurs concernées. Toutes doivent se focaliser sur leur développement dans la mesure où aucune n’est à l’abri de difficultés financières. Pour assurer la rentabilité et l’avancée de son entreprise, il est alors nécessaire de suivre régulièrement sa trésorerie.

Pourquoi "Cash is King" ?

“Revenue is vanity, profit is sanity, but cash is king". L'importance des liquidités est telle que l'on parle de "cash is king" dans l'analyse financière. "L'argent est roi" est une expression qui fait référence à l'importance des flux de trésorerie dans la santé financière globale d'une entreprise. Voici cinq raisons qui expliquent pourquoi :

1. Une source de capital

Lorsque vous utilisez vos réserves de liquidités pour acheter des actifs ou financer des opérations, la valeur de ces actifs augmente du montant que vous avez payé en utilisant vos propres ressources plutôt qu'en empruntant de l'argent à une banque ou à un investisseur (qui vous facturerait des intérêts).

Si la valeur de ces actifs augmente au fil du temps - parce qu'ils ont été achetés à un prix réduit et/ou parce qu'ils produisent des revenus - votre investissement a été largement rentabilisé !

2. Éviter l'insolvabilité

Si votre entreprise ne dispose pas de suffisamment de liquidités, elle peut être mise en liquidation, ce qui signifie que tous vos actifs seront vendus et que le produit de la vente servira à rembourser vos créanciers. Il se peut alors qu'il ne vous reste plus rien, ni pour vous ni pour vos employés.

En cas de difficulté, le dirigeant doit être proactif. Il doit être en mesure de prendre les bonnes décisions au bon moment et peut par exemple observer tous les postes de dépenses pour identifier les charges superflues dans l’objectif de réduire les coûts. Il peut également optimiser ses stocks pour réduire les pertes et booster ses bénéfices. En suivant régulièrement sa trésorerie, le dirigeant peut éviter des situations dramatiques.

3. Anticiper les problèmes budgétaires

Les prévisions de trésorerie permettent aux entreprises d'anticiper les problèmes budgétaires avant qu'ils ne surviennent et de planifier en conséquence. Par exemple, si vous savez qu'un trimestre sera lent en raison de la concurrence ou des conditions météorologiques, vous pouvez planifier en conséquence en réduisant les dépenses ou en acceptant de nouveaux projets au cours de cette période.

4. La clé de la croissance

La trésorerie est l'élément vital de toute entreprise, particulièrement pour les petites entreprises dont les ressources sont limitées. Les liquidités peuvent être utilisées pour financer la croissance et l'expansion, mais elles sont également nécessaires pour gérer les activités quotidiennes. Sans liquidités, vous ne pouvez pas payer vos employés ou vos fournisseurs à temps, ce qui peut avoir des répercussions négatives sur votre entreprise.

Bien connaître ses finances d’entreprise permet de bien gérer ses investissements. BFR, stocks, impayés… voici tout autant d'indicateurs à suivre pour développer l’activité de son entreprise dans le bon sens.

5. Gérer les risques

Le fait de disposer de réserves de trésorerie suffisantes vous permet de faire face à des événements inattendus susceptibles de perturber vos activités commerciales ou d'entraîner des pertes dans d'autres secteurs de votre entreprise (par exemple, des conditions météorologiques défavorables affectant les ventes).

Elles vous donnent également une marge de manœuvre si vous avez besoin de temps pour vous remettre de mauvaises décisions ou pour faire face à des problèmes inattendus qui surviennent de temps à autre dans toutes les entreprises.

Stratégies d'optimisation de la gestion de trésorerie d'entreprise

Dans le contexte actuel où l’argent coûte cher, les gérants de TPE-PME sont encore plus sensibles à la gestion de leur trésorerie. Le récent contexte de crise a indéniablement changé les priorités des dirigeants d’entreprises qui, pour être en mesure de faire face à des dépenses imprévues et à des situations d’urgence (retards de paiement, investissements supplémentaires, situations économiques difficiles, etc.), adoptent une stratégie d’anticipation.

Par ailleurs, face au ralentissement des investissements, le pilotage de la trésorerie et du BFR (Besoin en Fonds de Roulement) doit aussi être envisagé sous l’angle du développement de l’entreprise. En effet, une gestion rapprochée de la trésorerie, et en particulier des postes clients et fournisseurs, est indispensable avant d’envisager des plans de développement, et plus globalement de prendre les décisions financières les plus éclairées.

Éviter les niveaux de stocks excessifs

Plus les stocks sont importants, plus les liquidités sont immobilisées. En réduisant les niveaux de stocks, vous pouvez réduire le montant des liquidités immobilisées dans le fonds de roulement.

La première étape pour réduire vos coûts de stock consiste à déterminer ce que vous coûte la détention de chaque article. Pour ce faire, vous pouvez calculer la rotation moyenne de vos stocks et multiplier ce chiffre par le coût unitaire de chaque produit. Certaines entreprises utilisent une formule différente qui divise le coût des marchandises vendues par le niveau moyen des stocks.

Utiliser le financement des comptes clients

Le financement des comptes clients est un type de financement qui permet aux entreprises d'emprunter de l'argent sur la base du montant que leur doivent leurs clients. Cette option peut s'avérer intéressante pour les entreprises dont le ratio crédit/recettes est élevé, car elle leur permet d'utiliser leurs comptes clients comme garantie.

Utiliser la technologie

Les entreprises ont désormais accès à de meilleurs outils pour gérer leurs flux de trésorerie, ce qui facilite plus que jamais l'optimisation des dépenses de l'entreprise.

Par exemple, de nombreuses entreprises utilisent des services de paiement électronique pour rationaliser le processus de paiement des factures plutôt que d'attendre que les chèques ou les mandats arrivent par la poste. Cela réduit le temps que les employés consacrent aux tâches administratives et libère des ressources qui peuvent être utilisées ailleurs.

Suivez vos habitudes de dépenses

Puisque la trésorerie n’est pas constante et qu’elle dépend de facteurs tels que les fonds disponibles ou les valeurs matérielles, elle doit être suivie et calculée régulièrement. C’est d’autant plus important que le calcul de la trésorerie est simple à effectuer. Il suffit d’additionner l’ensemble des encaissements et d’en déduire la somme des décaissements.

Si la trésorerie n’est pas à la hauteur, de nombreuses actions correctrices peuvent être mises en place. Le dirigeant peut en effet solliciter un financement, réduire ses charges, investir, développer sa clientèle ou encore augmenter des prix.

Minimiser les coûts administratifs

Dématérialiser et automatiser toutes les tâches qui ne nécessitent pas de compétences ou d'expertise spécialisées - comme la récupération des factures entrantes ou la saisie des données de facturation dans la comptabilité - tout en conservant le contrôle des processus de gestion des données sensibles grâce aux équipes internes et aux circuits de validation des tâches.

Libeo et Fygr : la solution la plus complète du marché en matière de paiement fournisseurs et de gestion de trésorerie

Le pilotage de la trésorerie et l’optimisation du poste fournisseurs peuvent difficilement être gérés séparément. En effet, l’une des composantes essentielles de cette bonne gestion de trésorerie consiste à bien piloter son poste fournisseurs.

Libeo, leader du paiement entre entreprises, et Fygr, pépite de la gestion et prévision de trésorerie unissent leurs forces pour offrir aux dirigeants de TPE/PME la solution intégrée la plus aboutie du marché en matière de règlements fournisseurs et de gestion de trésorerie.

• Centralisez toutes vos factures fournisseurs et bons de commandes dans Libeo
• Envoyez facilement vos factures fournisseurs de Libeo vers Fygr. Elles impactent automatiquement votre prévisionnel de trésorerie.
• Dans Fygr, scénarisez vos règlements et voyez l’impact de vos décisions sur votre prévisionnel de trésorerie
• Payer vos factures de manière simplifiée depuis Libeo ou Fygr.

Les utilisateurs retrouvent leurs données de factures fournisseurs issues de Libeo directement dans Fygr, afin d’alimenter leur prévisionnel de trésorerie. Les données de Fygr sont transmises à Libeo pour améliorer les décisions de règlements sur la base d’une vue complète de la trésorerie.